6月23日晚间，万通发展披露重大资产购买报告书（草案），公司拟以现金方式收购SourcePhotonics Holdings（Cayman）Limited（以下简称“索尔思光电”）1.24亿股股份。

其中，万通发展以协议转让方式收购DiamondHill、上海麓村等11名交易对方持有的索尔思光电1.16亿股股份，以协议转让方式收购PSD持有的索尔思光电823.53万股股份。本次交易合计作价预计为3.24亿美元。

通过上述交易，万通发展将持有索尔思光电60.16%股权，成为索尔思光电控股股东。

本次评估中，采用市场法和收益法对标的公司股东全部权益价值进行评估，并选择市场法的结果作为最终评估结论。根据天健兴业出具的《资产评估报告》，截至2023年12月31日，标的公司股东全部权益价值为41.25亿元（按基准日中国外汇交易中心授权公布美元对人民币汇率中间价7.0827计算折合5.82亿美元）。

这一评估值较标的公司净资产5.96亿元增值约35.29亿元，增值率约为592%。本次交易价格约为3.24亿美元，较评估值折价7%左右。

据查，标的公司的主营业务为光芯片、光器件及光模块等光通信产品的研发、生产与销售，其解决方案和产品被广泛应用于数据中心、电信通信等场景。

2022年-2023年，索尔思光电实现的营业收入分别为15.01亿元、12.93亿元，净利润分别为1.25亿元、-1638.07万元。

值得注意的是，索尔思光电的资产负债率较高，截至2023年底，其资产负债率为73.95%。

公告显示，根据《备考审阅报告》，本次交易前，万通发展商誉2197.41万元；本次交易后商誉预计为20.4亿元。本次交易中，其将新增确认20.18亿元商誉，占交易后总资产的15.52%。

万通发展表示，在国内房地产行业产业结构调整的大背景下，上市公司从多年前即开始战略性收缩传统房地产业务板块，探索国家支持和鼓励的产业和方向。

上市公司拟通过本次交易收购标的公司，这是上市公司在既定的通信与数字科技战略方向上的重大投资决策。通过本次交易，上市公司将进一步推进通信与数字科技领域的战略布局，提升公司的可持续发展能力以及综合竞争力。

截至6月25日收盘，万通发展股价跌8.23%，报8.14元，总市值为161.77亿元。