6月11日，深交所发布关于终止对浙江泛源科技股份有限公司（以下简称“泛源科技”）首次公开发行股票并在创业板上市审核的决定。

日前，泛源科技向深交所提交了《浙江泛源科技股份有限公司关于撤回首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的申请》，保荐人中航证券有限公司向深交所提交了《关于撤回浙江泛源科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的申请》。根据有关规定，深交所决定终止对泛源科技首次公开发行股票并在创业板上市的审核。

招股书显示，泛源科技依托表面处理、注塑成型、冷锻精密加工等工艺技术，主要从事汽车关键零部件的加工制造服务及产品生产销售。

业绩方面，2020年至2023年上半年，泛源科技营业收入分别为2.58亿元、3.03亿元、3.53亿元和1.73亿元，净利润分别为4273.87万元、4916.12万元、6549.11万元和3079.93万元。

股权方面，截至本招股说明书签署日，沈宇直接持有公司1,149.8209万股股份，占公司总股本的12.54%；滕芳萍直接持有公司2,682.9155万股股份，占公司总股本的29.25%。沈宇、滕芳萍为夫妻关系，二人通过莱源投资、赛源投资和御源投资分别间接持有公司8.71%股权、3.98%股权、1.56%股权，合计间接持有公司1307.0843万股股份，占公司总股本的14.25%，沈宇、滕芳萍夫妇合计直接及间接持有公司5,139.8207万股股份，占公司总股本的56.04%，是泛源科技的控股股东及实际控制人。

根据披露的数据，泛源科技营业收入和净利润波动较大，且收入主要来自一级供应商，前五大客户销售收入占比较高。值得注意的是，公司的第一大客户Certus集团因经营不善于2021年进入破产清算程序，引发了对公司未来业务发展的担忧。

2021年泛源科技前五大客户中新增客户JOYSONQUIN即为从Certus集团承接过来的一级供应商。

据三轮问询函，泛源科技部分涉及六价铬镀铬工艺加工的汽车内外饰件产品属于《环境保护综合名录（2021年版）》中列示的“高污染”产品之“镀铬相关产品（三价铬镀铬工艺除外）”。

泛源科技承诺将积极采取措施，在未来四年内（即至2026年）将六价铬工艺产品收入占主营业务收入比例降至10%以下。

2022年，泛源科技六价铬工艺产品收入10,941.21万元，占营业收入的31.15%，三价铬工艺产品收入1,282.08万元，占营业收入的3.65%。

深交所要求结合泛源科技三价铬工艺涉及的技术及获得的专利情况、研发项目情况等，说明泛源科技三价铬技术和工艺是否成熟，以及同行业公司中掌握三价铬技术和工艺的公司及其核心技术情况，与泛源科技相关技术是否存在差异，并结合三价铬工艺或技术的核心指标和性能的相关数据，说明泛源科技三价铬工艺和技术的先进性和创新性。

说明泛源科技现有内外饰件业务客户是否有明确的对泛源科技从六价铬工艺切换为三价铬工艺的定点和量产计划，相关客户终端整车未来各年量产计划，对泛源科技未来各年度销量和收入预计情况。

说明泛源科技三价铬工艺产品相较于六价铬工艺是否存在显著短板或不足，六价铬切换为三价铬是否属于业内公认的工艺迭代趋势，三价铬工艺产品是否有足够的潜在客户；泛源科技三价铬工艺产品主要终端客户同类产品的其他供应商情况、泛源科技产品的供应份额，泛源科技与其他供应商相比的竞争优势和劣势，进一步说明泛源科技与下游客户合作的稳定性和可持续性，是否存在被替代的风险。

在现有压降承诺的基础上，进一步明确泛源科技六价铬工艺产品未来四年中每一年度的压降计划和预计实现情况，并结合截至目前的在手订单情况，列示泛源科技2023年至2026年各年度汽车内外饰件业务区分客户、产品、工艺（三价铬、六价铬）的预计收入构成明细；结合以前年度客户对泛源科技定点和量产规划的销量和收入期后实现情况，以及压降承诺期内泛源科技各类业务收入预计实现情况，分析压降计划是否切实可行，压降计划与泛源科技现有客户的切换计划是否匹配，是否可能导致泛源科技与主要客户出现法律纠纷或潜在纠纷。

结合2023年1-6月六价铬和三价铬工艺产品的收入、毛利、毛利率情况，测算压降计划对2023年至2026年各年收入、毛利率、净利润的影响，说明泛源科技压降计划是否会对生产经营产生重大不利影响，相关预计依据的充分性和谨慎性，并充分揭示相关风险。

此外，泛源科技环保问题在首轮问询函中也被问及。

申请文件显示，泛源科技目前主要生产环节包括注塑、表面处理、冷锻精密加工等，其中表面处理环节为重点环境检测工艺环节；泛源科技生产过程中会产生废水、废气和固体废物等污染物。泛源科技生产建设项目履行了备案和环境影响评价手续，报告期未发生重大环保事故，亦未因违反环保法律法规而受到行政处罚。

泛源科技主要原材料是化学品、有色金属、塑料粒子和注塑件等，化学品主要是电镀环节使用的各种化学添加剂，有色金属主要是电镀环节使用的阳极金属，塑料粒子主要是注塑环节使用的塑料原材料。

深交所要求泛源科技说明公司生产的产品以及生产或加工过程中产生的半成品、中间产品、副产品或废弃物是否属于《环境保护综合名录（2021年版）》中规定的“高污染、高环境风险”产品，如是，请进一步说明相关产品的具体情况，产生的收入占泛源科技主营业务收入的比例，是否为泛源科技生产的主要产品，泛源科技是否采取有效措施减少“高污染、高环境风险”产品，以及采取相关措施对发行人未来生产经营的影响。

说明是否已取得环保相关资质或认可，生产经营中主要污染物的排放量、主要处理措施及处理能力，并结合可比同行业公司情况，量化分析报告期内泛源科技环保设备处理能力与污染物排放量的匹配性，并结合报告期内泛源科技环保投资和相关费用成本的支出情况和环保设施的实际运行情况，说明环保投入、环保相关成本费用与泛源科技产能、排污量的匹配性，以及环境保护税开征之后对公司业务、相关财务指标及持续经营能力的影响。

说明泛源科技主要原材料是否涉及“高污染、高环境风险”产品，如是，请进一步说明使用前述原材料所采取的的环保、安全生产的内控措施及执行情况，泛源科技是否存在因使用前述原材料而导致污染事故的情形。

说明泛源科技已建、在建项目和募投项目是否符合项目所在地能源消费双控要求，是否按规定取得固定资产投资项目节能审查意见，泛源科技的主要能源消耗情况以及是否符合当地节能环保部门的监管要求。