纷美包装（00468.HK）发布公告，公司与要约人景丰控股有限公司（山东新巨丰间接全资拥有）联合公布，财务顾问将代表要约人，以先决条件达成或（如能豁免）获豁免为前提，作出自愿有条件全面现金要约，以向股东收购全部已发行股份（要约人或要约人一致行动人士已持有或同意将予收购的股份除外）。

据公告，截至本公告日期，公司已发行14.07亿股股份，其中3.77亿股（约占已发行股本的26.80%）由要约人持有。此外，公司没有尚未行使的期权、认股权证、衍生工具或附带权利可认购或转换为股份的证券。

据计算，基于每股股份2.65港元的要约价及已发行股份14.07亿股，公司全部已发行股本的价值为37.29亿港元。若以每股股份2.65港元的要约价及10.3亿股要约股份计算，并假设在公告日期后没有发行新股份，则根据要约应付股东的最高代价约为27.29亿港元。每股要约股份的要约价较股份在联交所最后交易日的收市价溢价约26.19%。

要约人计划通过要约融资来拨付所需的现金，并以股份押记作为担保。公告指出，要约结束后（假设要约在所有方面成为无条件），山东新巨丰（301296.SZ）将成为控股股东。山东新巨丰认为，此举将为标的公司集团的战略发展提供强有力的股东支持，并有望实现优势资源、技术及业务运营的协同效应。

根据开曼公司法第88条，若要约人在要约文件日期后四个月内收到不少于90%的要约股份的有效接纳，要约人则可强制收购未根据要约收购的要约股份。完成后，标的公司将成为要约人的全资附属公司，并可能申请撤销在联交所的上市地位。

若要约的接纳水平达到开曼公司法规定的强制性收购所需规定水平，并符合收购守则规则2.11的规定，则股份将从截止日期起暂停买卖，直至股份根据上市规则第6.15条撤销在联交所的上市地位为止。