乐居财经 王敏  7月21日，中航上大高温合金材料股份有限公司（以下简称“中航上大”）发布首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书（上会稿）。

招股书显示，中航上大计划募资12.5亿元，其中，10.52亿元用于年产8000吨超纯净高性能高温合金建设项目，1.98亿元用于补充流动资金。

业绩方面，2020年至2022年，公司营业收入分别为55,958.28万元及91,244.60万元及128,554.86万元；净利润分别为1,884.46万元、6,922.33万元及10,708.88万元。

中航上大预计2023年1-6月公司营业收入为100,940.39万元至102,940.39万元，同比增长73.32%至76.76%；归属于母公司所有者的净利润为8,470.29万元至8,793.29万元，同比增长57.07%至63.06%。

报告期各期，公司研发投入分别为3,743.19万元、3,792.56万元及5,179.26万元，占营业收入比例分别为6.69%、4.16%及4.03%。报告期各期，公司研发费用占营业收入比例相较于同行业可比公司平均水平处于合理范围，2021年至2022年，公司研发费用占营业收入比例低于同行业可比公司平均水平。

报告期各期，公司前五名客户的销售收入分别占同期营业收入的59.03%、51.70%及51.27%，公司客户较为集中。

报告期各期末，公司银行借款金额（含短期抵押借款、短期质押借款、短期保证借款、长期抵押借款、长期保证借款、长期信用借款及一年内到期的长期借款）分别为27,000.00万元、24,950.00万元及49,489.50万元，借款规模较大。资产负债率分别为48.22%、51.03%及57.47%，流动比率分别为2.13、1.84及2.01，偿债能力略低于可比公司。

截至本招股说明书签署日，栾东海直接持有公司5,625万股，占公司本次发行前股本总额的20.17%，此外，栾东海通过中和上大控制公司2,970万股，占公司本次发行前股本总额的10.65%，合计控制公司30.82%股份。除栾东海外，公司其他45名股东持股比例较为分散，栾东海可以依据其所持有的表决权和担任的职务，对公司经营决策和董事、高级管理人员任免施加重大影响，因此栾东海为公司控股股东、实际控制人。

公司主要从事高温及高性能合金、高品质特种不锈钢等特种合金产品的研发、生产和销售，实现了高温合金等国家关键战略材料的高质量、低成本、短周期生产交付，主要产品交付形态为锻棒件、锻扁件、饼锻件、环锻件、轴锻件等自由锻件，公司产品广泛应用于航空航天、燃气轮机及汽轮机、核工程、石油化工等军用及民用领域高端装备的生产制造。