乐居财经 李礼 6月29日，深圳市诚捷智能装备股份有限公司（简称“诚捷智能”）递交首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书（申报稿）。

公司拟冲刺科创板IPO上市，本次拟公开发行新股不低于2965.88万股，不低于发行后总股本的25%。公司预计投入募资5.87亿元，募集资金将用于智能装备生产基地项目、研发中心建设项目及补充流动资金。

公司主要从事电容器和锂电池行业的智能制造装备的研发、生产和销售。公司于2020-2022年分别实现营业收入2.35亿元、3.76亿元及5.88亿元；分别实现归母净利润1050.71万元、1325.96万元及5052.53万元。

报告期内，公司锂电池制造设备毛利率分别为34.18%、24.50%和19.80%，其中圆柱电池制片卷绕一体设备毛利率分别为40.99%、32.08%和29.84%。近年来，下游锂电池制造行业存在提质降本压力，相应的成本向上游设备企业的传导导致公司锂电池制造设备业务整体上存在毛利率下滑的压力。

报告期各期末，应收账款账面价值分别为 9,669.43 万元、1.33亿元和1.67亿元。占流动资产的比例分别为 19.62%、11.07%和 16.02%。报告期内，公司业务规模快速增长，公司应收账款余额逐年增长。

报告期各期末，公司的存货账面价值分别为23441.39万元、56607.03万元、56270.79万元，占流动资产的比例分别为47.55%、47.07%和54.07%，其中发出商品余额分别为13238.11万元、42369.82万元、39712.83万元，占存货余额的比例分别为50.57%、70.58%、65.6%，占比较高。

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为-857.30 万元、1,836.66 万元和-10,953.98 万元，净利润分别为 1,027.34 万元、879.22 万元和4,946.43 万元。报告期内经营活动产生的现金流量净额低于净利润，主要原因是销售收款与采购付款时间错配，回款不及时。公司经营活动产生的现金流量净额低于净利润，会造成公司短期的资金压力，如果公司不能及时回笼资金，经营活动产生的现金流量净额可能出现负数或处于较低的水平，同时若公司不能及时获取融资，将导致业务运营资金不足，进而对公司的财务状况和生产经营带来不利影响。