乐居财经 孙肃博 3月30日，金盛海洋科技股份有限公司于上交所递交招股书，拟冲刺沪市主板，东兴证券为其独家保荐人。

招股书显示，本次发行前后，金盛海洋的控股股东均为汇泰实业控股有限公司，实际控制人均为张大腾和张小飞。张大腾、张小飞系兄弟关系，合计持有汇泰实业控股有限公司88.84%股权，进而间接持有金盛海洋88.84%股份。

财务方面，2019年-2021年及2022年1-9月，金盛海洋的营收分别为4.01亿元、3.6亿元、4.7亿元及5亿元；净利润分别为6,925.62万元、4,118.96万元、1.2亿元及2.03亿元。

据招股书，金盛海洋拟发行不低于占发行后总股本比例25%的股份，拟募资9.3亿元，由此估算，该公司发行估值或达37.2亿元。而以其2021年1.22亿元的净利润来计算，金盛海洋的静态发行市盈率约为30.49倍。

在同行业可比上市公司中，截至4月14日收盘，山东海化静态市盈率仅为6.33倍，鲁银投资静态市盈率为18.32倍。

乐居财经《预审IPO》查阅招股书发现，金盛海洋的第一大供应商鲁北化工(600727.SH)也是其竞争对手。2021年及2022年1-9月，金盛海洋向鲁北化工(600727.SH)采购煤炭，采购额分别为2,415.79万元、3845.43万元。

值得注意的是，金盛海洋前副总经理孟维海（2022 年 7 月辞任）配偶的兄弟马文举担任鲁北化工(600727.SH)的董事、副总经理及财务总监。因此，鲁北化工(600727.SH)及其下属控股公司山东鲁北供应链管理有限公司与金盛海洋构成关联关系。但金盛海洋在招股书中表示，该关联关系将于报告期后12个月（2023年9月30日）解除。

事实上，金盛海洋与鲁北化工(600727.SH)的渊源颇深，可以追溯至2014年。

2014年，鲁北化工(600727.SH)发布公告称，拟购买金盛海洋100%股权，交易价格为7.27亿元。

但2015年2月，鲁北化工(600727.SH)再次公告称，由于2014年金盛海洋的外部经营环境发生了重大变化，原盐价格出现了大幅下跌，进而导致其2014年实现的扣除非经常性损益的净利润约为3300万元（合并报表，未经审计），与此前承诺的业绩有较大差距，故终止收购金盛海洋。

根据重组预案，交易对方原承诺金盛海洋2014-2016年扣非后归属净利润分别不低于7244.13万元、7652.01万元、8073.34万元。而金盛海洋2014年的净利完成率还不足五成。

据乐居财经《预审IPO》了解，金盛海洋是一家综合利用海水资源发展海洋化工业务的企业,公司主营业务为海水制盐、提溴及利用苦卤生产钾镁产品,主要产品为盐类产品(含日晒原盐及精制盐)、溴素、苦卤化工产品(含氯化钾、硫酸镁和氯化镁)。