观点地产网讯：10月14日晚间，碧桂园服务控股有限公司公告称，于当日，公司间接全资附属公司碧桂园物业香港及碧桂园生活服务（买方）与木荣资本有限公司（第一卖方）、湖州育鑫企业管理合伙企业（有限合伙）（第二卖方）、湖州睿隆企业管理合伙企业（有限合伙）（第三卖方）、湖州益鑫企业管理合伙企业（有限合伙）（第四卖方）（统称：卖方）、范满国及满国康洁签订股权转让协议，据此买方同意按照股权转让协议的条款收购满国康洁70%股权，最高代价为不多于24.5亿元。

具体而言，碧桂园物业香港同意受让第一卖方持有的满国康洁49.505%股权，代价最高为不多于14.851亿元；

碧桂园生活服务同意受让第二卖方及第三卖方持有的满国康洁20.495%股权（其中第二卖方占15.371%，第三卖方占5.124%），代价最高为不多于9.65亿元（其中第二卖方占7.24亿元，第三卖方占2.41亿元）。

关于上述受让价格，碧桂园服务在公告中表示，乃根据卖方及范满国对满国康洁2020年度的业绩承诺，即扣非净利润不少于2.2亿元，营业收入不少于24亿元分别乘以15.9倍的市盈率倍数，及1.46倍的市销率倍数计算，及考虑各个卖方不同的投资回报率要求，按公平原则磋商后厘定。有关市盈率及市销率倍数乃参照市场上同行业的并购案例后厘定。

同时，于股权转让协议签订前，碧桂园生活服务已与第二卖方、第三卖方及第四卖方签订合作意向协议，并已支付2.41亿元的意向金。于满足股权转让协议下第一期转让价款的支付条件后，视为碧桂园生活服务应支付的相应转让价款已支付完毕。

观点地产新媒体了解到，于估值调整期间内，卖方及范满国承诺满国康洁2021-2023年当年度的营业收入承诺的最低值分别为1.22X（“X”为满国康洁2020年的营收额，不高于24亿元，下同）、1.49X、1.82X，估值调整期间各年度累计的营业收入承诺的最低值为1.22X、2.71X、4.53X。

同时，期间，在扣非净利润承诺，当年度的扣非净利润承诺的最低值为1.20Y（“Y”为满国康洁2020年度的扣非净利润，不高于2.2亿元）、1.44Y、1.73Y；估值调整期间各年度累计的扣非净利润承诺的最低值分别为.20Y、2.64Y、4.37Y。

公告显示，满国康洁成立于2015年，为一家根据中国法律成立之有限公司，专业从事城乡环境卫生一体化管理运营服务，其业务覆盖中国20余个省市自治区，在全国率先实施城乡环卫一体化的业务，是昌邑模式的缔造者，其所制定的模式在全国环卫行业推广。满国康洁主要附属公司康洁科技集团有限公司具备中国清洁行业国家一级资质，是中国城市环境卫生协会常务理事单位、中环协城乡环卫一体化专业委员会副主任委员单位。

满国康洁于2019年末的经审核合并净资产价值约为9.05亿元，除税前净利润2.35亿元，除税后净利润1.91亿元。